Информационное сообщение Банка России "О составлении и представлении в Банк России аудиторского заключения по результатам ежегодной аудиторской проверки ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом"

В рамках исполнения требований законодательства в части проведения обязательного аудита отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом управляющим компаниям необходимо обеспечить проведение аудита:

- формы 0420502 "Справка о стоимости чистых активов..." (отчет за декабрь отчетного года);

- формы 0420505 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом..." (за отчетный год);

- формы 0420503 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества..." (12 отчетов за каждый отчетный месяц отчетного года).

К аудиторским заключениям, представляемым управляющими компаниями в Банк России, достаточно приложения только указанных отчетов.

from КонсультантПлюс: Новое в российском законодательстве