"Рекомендации по применению результатов национальной оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма аудиторскими организациями и аудиторами" (приложение N 4 к протоколу Совета по аудиторской деятельности при Минфине России от 21.12.2018 N 44)

При планировании аудита рекомендовано использовать результаты национальной оценки рисков легализации "преступных" доходов Рекомендации предназначены для оказания помощи аудиторским организациям и аудиторам в изучении и применении результатов национальной оценки...
from КонсультантПлюс: Новое в российском законодательстве